佞臣误国
依照历朝的惯例，皇家宗室中数十人封为郡王，朝廷因此需供给众多力役和银两。李世民认为封这么多郡王将加重百姓负担，他说：我做天子，就是要来养百姓的，岂可让百姓养自己的宗族呢?于是，除了有功者，宗室郡王皆降为县公。
萧瑀提出以重刑防止盗贼。李世民对萧瑀说：因为赋役繁重，官吏求贪，百姓被饥寒所迫，才不顾廉耻做盗贼。若是做皇上的不求奢侈，节省费用，选用廉洁的官吏，使臣民衣食有余，百姓中就没人去做盗贼了。
两朝佞臣封德彝极力巴结李世民和功臣。封德彝和萧瑀不和，当面一套，背后一套，极力贬低萧瑀，就连李世民也相信了封德彝的谗言，开始疏远萧瑀。萧瑀上书弹劾封德彝，却被李世民罢了官。封德彝在大唐朝廷中又找到了佞臣生存的位置。
兼听则明
也许上天要惩罚封德彝这个佞臣，因为一次进言，遭到李世民质疑，封德彝便郁郁寡欢，大病一场，最后一命呜呼。大臣们这才纷纷述说封德彝的罪责，尤其是他协助李建成阴谋杀害李世民一事，令李世民震惊：如此佞臣却得到自己的信任?!他对自己深深自责。他令谏议大夫魏征陈言无隐，可当面指出自己的错误。魏征感慨李世民知遇之音，知无不言，言无不尽。
李世民问魏征：何为明主。魏征回答：兼听则明，偏听则暗。隋炀帝偏信虞世基，如此众多的盗贼攻城掠地，他也不知真情。李世民从此更注重听取朝臣们的意见。反对的意见说的对，他便给予重赏，朝廷内外，言路大开。
为节俭朝廷开支，减轻百姓的负担，李世民决定合并州县，精减官吏。被精减下的官吏怨言四起，尤其是京城中被精减的官吏，他们纷纷求老臣裴寂出面搬出太上皇李渊，为被精减的官吏说情。李世民一气之下，把裴寂也纳入精减之列……
走向盛世
贞观元年以来，天下连年灾害，尤其是贞观二年的关中大旱，庄稼几乎颗粒无收，唐朝的储备粮也将要用尽，饥谨不但危及百姓的生命，也危及到大唐王朝的安存。唐太宗李世民像历代帝王一样，将五谷丰登的希望，寄托于上天，但上天不为所动，旱灾依旧肆虐。李世民提出开渭河引水灌溉农田，又遭到众臣的反对，说开渭河将毁及龙脉，累及民力，有损大唐的根基。李世民面临登基以来的最大困难。他想到了大禹，大禹开山治水，跟随他的百姓历尽艰辛却无人怨恨，为什么?是因为大禹与他的百姓同苦同利。于是李世民换上布衣，拿上木锨，走出宫殿。在城门外，他遇见到了众多百姓，那些百姓是专程为开河而来，李世民看着自己的百姓，不由潸然泪下……
贞观四年，开春就有好消息，北胡部族内乱，突利率十万余众投奔李世民。李勣在漠北打败颉利……这年岁末，关中、河南、山东等地五谷丰登，朝臣上书说天下大治，“商旅野次，无复盗贼，囹圄长空，马牛布野，外不闭户”，还说这一年因犯罪被叛死刑的只有二十九人。李世民不完全相信，他要微服私访，亲自下去看看。
李世民来到了十五年前曾到过的永丰仓城，遇到了一个中年汉子，那汉子说他长的像十五年前永丰仓城外的一个年轻将军，那个将军开了永丰粮仓，分给他们许多粮食，他们一家才没饿死。李世民问汉子：如今的皇上，与当年的那个将军相比如何?那汉子回答：那个将军怎能和当今的皇上相比，将军只是分给我们一年的口粮，皇上让我们年年有粮，有衣。汉子这话让李世民很感动。
李世民来到洛阳，又是元宵节时，街上灯火虽不比隋朝豪华奢侈，但百姓的脸上却流溢着笑容。李世民来到曾和月容同去过的酒店，伙计告诉他有一个姑娘留给他一副字。李世民展开那副字，是他曾经写的那个“归”字……
在喜悦的人群中，李世民终于找到了月容，他对月容说：再过十六年，不但我的臣民会脸带笑容，国家也会富裕，强盛，月容说她相信……
唐太宗李世民为了振兴自己的王朝，深刻接受隋朝灭亡的教训，顺应天下思治的民心，任用贤能，从善如流，爱惜民力，为开创唐朝的盛世奠定了坚实的基础……(全剧终)
